中國上市公司網訊 8月31日，江蘇遠航精密合金科技股份有限公司(以下簡稱“遠航精密”或公司)首發申請獲北交所通過，公司將登陸北交所上市。

　　據悉，遠航精密本次擬向不特定合格投資者公開發行股票不超過2,500萬股(未考慮行使超額配售選擇權情況下);不超過2,875萬股(全額行使超額配售選擇權情況下)。公司本次擬投入募集資金46,366.00萬元，主要用于年產2,500噸精密鎳帶材料項目、年產8.35億片精密合金沖壓件項目、研發中心建設項目、補充流動資金。

　　公開資料顯示，遠航精密主要從事電池精密鎳基導體材料的研發、生產和銷售。公司作為國內較早從事精密導體材料制造的企業，通過在行業內多年的經驗積累，具備多種技術規格的鎳帶、箔以及下游精密結構件一體化的研發和生產能力。公司主要產品鎳帶、箔及精密結構件主要作為連接用組件用于鋰電池等二次電池產品中;少部分作為復合材料用于金屬紀念幣行業。公司主要產品下游終端廣泛應用于消費電子產品、新能源汽車、電動工具、電動二輪車、儲能、航空航天、金屬紀念幣等領域。

審議會議提出問詢的主要問題

　　1.關于紅籌架構。根據申報文件，2008 年，發行人實際控制人周林峰擬將其控制的境內權益實施境外上市，因此搭建了紅籌架構，新鎳國際以 0元的對價取得了精密有限 100%的股權。2011年 2 月，新鎳國際以現匯方式對精密有限增資 4,500 萬港元。2011 年 7 月，新鎳國際以 0 元的價格將精密有限 66.67%的股權轉讓給新遠航控股。2017 年，周林峰將其持有的新鎳國際 100%股權全部轉讓給四維投資，原因系出于收購部分公眾投資者的股份及規劃完成遠航精密合格上市之資金需要。請發行人進一步說明：(1)2011 年 2 月，在發行人擬拆除紅籌架構的背景下，新鎳國際向公司增資的原因、背景及增資款項的來源，是否涉及外部融資。(2)搭建及拆除紅籌架構過程中新鎳國際的歷次股權受讓涉及所支付的股權轉讓款的資金來源，是否涉及外部融資，搭建及拆除紅籌架構過程中稅費(如有)是否均已繳納完畢，所有資金進出是否均履行了必要的審批登記程序，有無違反相關法律法規的情形，是否存在受到行政處罰的風險。(3)結合四維投資的歷史沿革、實際控制人情況，說明紅籌架構拆除后，于 2017 年將新鎳國際股權轉讓給四維投資的原因和背景，補充說明“收購部分公眾投資者的股份及規劃完成遠航精密合格上市之資金需要”的具體含義及安排。(4)紅籌架構是否徹底拆除，拆除后發行人股權是否清晰，是否存在代持情形，是否存在影響發行人獨立性的協議或其他安排。請保薦機構、發行人律師核查并發表意見。

　　2.關于期貨業務。報告期內，發行人開展了期貨投資活動，同時將產生的收益計入了投資收益。請發行人補充披露期貨等高風險業務的開展情況、相關的內部控制制度和執行情況，相關會計處理是否符合會計準則規定。請保薦機構、申報會計師核查并發表意見。

　　北京證券交易所

　　2022 年 8 月 31 日